中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)編者按：江蘇固德威電源科技股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“固德威”)將于6月3日首發(fā)上會(huì)，公司此次擬于上交所科創(chuàng)板上市，保薦機(jī)構(gòu)為東興證券。固德威此次發(fā)行股數(shù)不超過(guò)2200萬(wàn)股，發(fā)行完成后公開(kāi)發(fā)行股份數(shù)占發(fā)行后總股數(shù)的比例不低于25%。固德威此次擬募集資金6.93億元，其中，2.10億元用于固德威電源科技(廣德)有限公司智能光伏逆變器等能源管理系統(tǒng)產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目(二期)，2.09億元用于蘇州市高新區(qū)上市企業(yè)總部園地塊江蘇固德威電源科技股份有限公司新建智慧能源研發(fā)樓項(xiàng)目，7424.81萬(wàn)元用于全球營(yíng)銷及服務(wù)體系基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目，2.00億元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。
2016年至2019年，固德威營(yíng)業(yè)收入分別為4.25億元、10.50億元、8.35億元、9.45億元;銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為4.60億元、9.42億元、7.70億元、8.86億元。
2016年至2019年，固德威產(chǎn)品境內(nèi)銷售金額分別為3.36億元、7.99億元、4.63億元、3.17億元;境外銷售金額分別為8830.99萬(wàn)元、2.51億元、3.72億元、6.26億元。
2016年至2019年，固德威歸母凈利潤(rùn)分別為3106.94萬(wàn)元、5312.60萬(wàn)元、5604.07萬(wàn)元、1.03億元;經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為1.19億元、1.74億元、6818.18萬(wàn)元、1.51億元。
據(jù)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者計(jì)算，固德威2019年?duì)I業(yè)收入較2016年增幅為122.61%，2019年歸母凈利潤(rùn)較2016年增幅為230.92%;固德威歸母凈利潤(rùn)增速是其營(yíng)業(yè)收入增速的188.34%。
2016年至2019年，固德威研發(fā)費(fèi)用分別為1818.62萬(wàn)元、3296.63萬(wàn)元、5141.50萬(wàn)元、5816.15萬(wàn)元;占營(yíng)業(yè)收入比例分別為4.28%、3.14%、6.15%、6.15%;同期同行業(yè)可比公司研發(fā)費(fèi)用率均值分別為3.92%、4.39%、4.56%、5.18%。
2016年至2019年，固德威銷售費(fèi)用分別為5137.22萬(wàn)元、8861.79萬(wàn)元、1.16億元、1.33億元;占營(yíng)業(yè)收入比例分別為12.10%、8.44%、13.85%、14.11%;同期同行業(yè)可比公司銷售費(fèi)用率分別為8.99%、8.34%、8.79%、10.11%。
2016年至2019年，固德威應(yīng)收賬款賬面原值分別為5652.22萬(wàn)元、1.31億元、1.19億元、1.38億元;占營(yíng)業(yè)收入比例分別為13.31%、12.52%、14.24%、14.56%;應(yīng)收賬款賬面價(jià)值4913.41萬(wàn)元、1.17億元、1.07億元、1.14億元。
2016年至2019年，固德威應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為7.22次、11.17次、6.67次、7.37次;同期行業(yè)均值分別為2.78次、3.13次、2.38次、2.37次。
固德威逾期應(yīng)收賬款高企。2017年至2019年，固德威境內(nèi)應(yīng)收賬款逾期金額分別為4255.70萬(wàn)元、6613.61萬(wàn)元、4361.03萬(wàn)元;逾期比例分別為41.15%、83.89%、70.58%;同期境外應(yīng)收賬款逾期金額分別為631.98萬(wàn)元、424.25萬(wàn)元、1150.61萬(wàn)元;逾期比例分別為22.54%、10.57%、15.17%。
通過(guò)上述數(shù)據(jù)計(jì)算，2017年至2019年，固德威境內(nèi)、外應(yīng)收賬款逾期金額合計(jì)分別為4887.68萬(wàn)元、7037.86萬(wàn)元、5511.64萬(wàn)元;占應(yīng)收賬款賬面原值比例分別為37.18%、59.16%、40.05%。
2016年至2019年，固德威存貨賬面余額分別為8483.33萬(wàn)元、1.35億元、1.35億元、1.85億元;存貨賬面價(jià)值分別為8467.40萬(wàn)元、1.31億元、1.32億元、1.84億元。
2016年至2019年，固德威存貨周轉(zhuǎn)率分別為5.10次、6.33次、4.18次、3.51次;同期行業(yè)均值分別為3.21次、5.04次、4.75次、4.58次。
固德威綜合毛利率超同行。2016年至2019年，固德威綜合毛利率分別為34.72%、33.89%、32.61%、40.50%;同期同行業(yè)可比公司綜合毛利率均值分別為31.82%、31.39%、29.37%、31.02%。
2016年至2019年，固德威光伏并網(wǎng)逆變器產(chǎn)品產(chǎn)能利用率分別為84.29%、124.25%、86.62%、80.58%;光伏儲(chǔ)能逆變器產(chǎn)品產(chǎn)能利用率分別為83.36%、93.60%、94.21%、89.76%。
2016年至2019年，固德威員工總?cè)藬?shù)分別為570人、964人、783人、971人;固德威2018年員工總?cè)藬?shù)曾大幅減少，從員工專業(yè)構(gòu)成來(lái)看，公司2018年生產(chǎn)人員人數(shù)有所減少。2016年至2019年，固德威生產(chǎn)人員人數(shù)分別為263人、430人、180人、308人。
招股書顯示，2016年至2019年，固德威共進(jìn)行三次股利分配，合計(jì)發(fā)放現(xiàn)金股利8640萬(wàn)元。
固德威共存在6起涉案金額超過(guò)100萬(wàn)的尚未執(zhí)行完畢的訴訟案件，其中包括買賣合同糾紛、名譽(yù)權(quán)糾紛、侵權(quán)責(zé)任糾紛等。
中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者就相關(guān)問(wèn)題采訪固德威，截至發(fā)稿，采訪郵件暫未收到回復(fù)。
主營(yíng)太陽(yáng)能、儲(chǔ)能等新能源電力電源設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售
固德威長(zhǎng)期專注于太陽(yáng)能、儲(chǔ)能等新能源電力電源設(shè)備的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，并致力于為家庭、工商業(yè)用戶及地面電站提供智慧能源管理等整體解決方案。
固德威控股股東、實(shí)際控制人為黃敏，其直接持有公司2725萬(wàn)股股份，直接持股比例為41.29%，并通過(guò)合眾聚德間接控制公司308萬(wàn)股股份，間接控制的股份比例為4.67%，黃敏通過(guò)直接和間接方式合計(jì)控制公司45.96%的股份，并長(zhǎng)期擔(dān)任公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。黃敏為中國(guó)國(guó)籍，無(wú)境外永久居留權(quán)。
固德威此次擬于上交所科創(chuàng)板上市，保薦機(jī)構(gòu)為東興證券。固德威此次發(fā)行股數(shù)不超過(guò)2200萬(wàn)股，發(fā)行完成后公開(kāi)發(fā)行股份數(shù)占發(fā)行后總股數(shù)的比例不低于25%。固德威此次擬募集資金6.93億元，募集資金扣除發(fā)行費(fèi)用后，將按輕重緩急順序投資以下項(xiàng)目：
1.固德威電源科技(廣德)有限公司智能光伏逆變器等能源管理系統(tǒng)產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目(二期)，總投資金額為2.10億元，募集資金投入金額為2.10億元;2.蘇州市高新區(qū)上市企業(yè)總部園地塊江蘇固德威電源科技股份有限公司新建智慧能源研發(fā)樓項(xiàng)目，總投資金額為2.09億元，募集資金投入金額為2.09億元;3.全球營(yíng)銷及服務(wù)體系基礎(chǔ)建設(shè)項(xiàng)目，總投資金額為7424.81萬(wàn)元，募集資金投入金額為7424.81萬(wàn)元;4.補(bǔ)充流動(dòng)資金，總投資金額為2.00億元，募集資金投入金額為2.00億元。
2019年?duì)I業(yè)收入9.45億元 歸母凈利潤(rùn)1.03億元
2016年至2019年，固德威營(yíng)業(yè)收入分別為4.25億元、10.50億元、8.35億元、9.45億元;銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為4.60億元、9.42億元、7.70億元、8.86億元。
2016年至2019年，固德威產(chǎn)品境內(nèi)銷售金額分別為3.36億元、7.99億元、4.63億元、3.17億元;境外銷售金額分別為8830.99萬(wàn)元、2.51億元、3.72億元、6.26億元。
2016年至2019年，固德威歸母凈利潤(rùn)分別為3106.94萬(wàn)元、5312.60萬(wàn)元、5604.07萬(wàn)元、1.03億元;經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為1.19億元、1.74億元、6818.18萬(wàn)元、1.51億元。
據(jù)中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者計(jì)算，固德威2019年?duì)I業(yè)收入較2016年增幅為122.61%，2019年歸母凈利潤(rùn)較2016年增幅為230.92%;固德威歸母凈利潤(rùn)增速是其營(yíng)業(yè)收入增速的188.34%。
2019年研發(fā)費(fèi)用5816.15萬(wàn)元 研發(fā)費(fèi)用率6.15%
2016年至2019年，固德威研發(fā)費(fèi)用分別為1818.62萬(wàn)元、3296.63萬(wàn)元、5141.50萬(wàn)元、5816.15萬(wàn)元;占營(yíng)業(yè)收入比例分別為4.28%、3.14%、6.15%、6.15%。
2016年至2019年，固德威同行業(yè)可比公司研發(fā)費(fèi)用率均值分別為3.92%、4.39%、4.56%、5.18%。
2016年至2019年，固德威研發(fā)費(fèi)用中職工薪酬分別為1126.04萬(wàn)元、2142.95萬(wàn)元、3238.29萬(wàn)元、3405.34萬(wàn)元。
2019年銷售費(fèi)用1.33億元 銷售費(fèi)用率14.11%
2016年至2019年，固德威銷售費(fèi)用分別為5137.22萬(wàn)元、8861.79萬(wàn)元、1.16億元、1.33億元;占營(yíng)業(yè)收入比例分別為12.10%、8.44%、13.85%、14.11%。
2016年至2019年，固德威同行業(yè)可比公司銷售費(fèi)用率分別為8.99%、8.34%、8.79%、10.11%。
2016年至2019年，固德威研發(fā)費(fèi)用中職工薪酬分別為1738.65萬(wàn)元、2972.83萬(wàn)元、3978.15萬(wàn)元、4992.20萬(wàn)元;業(yè)務(wù)招待費(fèi)分別為174.79萬(wàn)元、143.96萬(wàn)元、330.63萬(wàn)元、370.36萬(wàn)元;物流費(fèi)用分別為1089.03萬(wàn)元、1474.20萬(wàn)元、1505.93萬(wàn)元、1725.37萬(wàn)元;廣告及業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)分別為402.98萬(wàn)元、940.18萬(wàn)元、1885.10萬(wàn)元、1781.37萬(wàn)元。
2019年應(yīng)收賬款1.38億元逾期賬款5511.64萬(wàn)元
2016年至2019年，固德威應(yīng)收賬款賬面原值分別為5652.22萬(wàn)元、1.31億元、1.19億元、1.38億元;占營(yíng)業(yè)收入比例分別為13.31%、12.52%、14.24%、14.56%;應(yīng)收賬款賬面價(jià)值4913.41萬(wàn)元、1.17億元、1.07億元、1.14億元。
2016年至2019年，固德威應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為7.22次、11.17次、6.67次、7.37次;同期行業(yè)均值分別為2.78次、3.13次、2.38次、2.37次。
2017年至2019年，固德威境內(nèi)應(yīng)收賬款逾期金額分別為4255.70萬(wàn)元、6613.61萬(wàn)元、4361.03萬(wàn)元;逾期比例分別為41.15%、83.89%、70.58%;同期境外應(yīng)收賬款逾期金額分別為631.98萬(wàn)元、424.25萬(wàn)元、1150.61萬(wàn)元;逾期比例分別為22.54%、10.57%、15.17%。
通過(guò)上述數(shù)據(jù)計(jì)算，2017年至2019年，固德威境內(nèi)、外應(yīng)收賬款逾期金額合計(jì)分別為4887.68萬(wàn)元、7037.86萬(wàn)元、5511.64萬(wàn)元;占應(yīng)收賬款賬面原值比例分別為37.18%、59.16%、40.05%。
2019年存貨1.85億元
2016年至2019年，固德威存貨賬面余額分別為8483.33萬(wàn)元、1.35億元、1.35億元、1.85億元;賬面價(jià)值分別為8467.40萬(wàn)元、1.31億元、1.32億元、1.84億元。
2016年至2019年，固德威存貨中原材料賬面余額分別為3723.11萬(wàn)元、5406.57萬(wàn)元、5710.95萬(wàn)元、6169.85萬(wàn)元;產(chǎn)成品賬面余額分別為3014.26萬(wàn)元、4948.85萬(wàn)元、5894.23萬(wàn)元、1.08億元。
固德威表示，公司存貨主要由原材料和產(chǎn)成品組成，其中原材料主要為電子元器件、機(jī)構(gòu)件以及輔助材料等;產(chǎn)成品主要為發(fā)行人根據(jù)客戶訂單及市場(chǎng)銷售預(yù)測(cè)結(jié)果的備貨。
2016年至2019年，固德威存貨周轉(zhuǎn)率分別為5.10次、6.33次、4.18次、3.51次;同期行業(yè)均值分別為3.21次、5.04次、4.75次、4.58次。
2019年綜合毛利率40.50% 高于行業(yè)均值
2016年至2019年，固德威綜合毛利率分別為34.72%、33.89%、32.61%、40.50%。
2016年至2019年，固德威同行業(yè)可比公司綜合毛利率均值分別為31.82%、31.39%、29.37%、31.02%。
固德威表示，公司綜合毛利率稍高于同行業(yè)可比公司均值，與同行業(yè)可比上市公司錦浪科技相比基本一致，主要系公司與錦浪科技逆變器產(chǎn)品銷售均以組串式為主。
兩產(chǎn)品產(chǎn)能利用率下降
2016年至2019年，固德威光伏并網(wǎng)逆變器產(chǎn)品產(chǎn)能利用率分別為84.29%、124.25%、86.62%、80.58%;光伏儲(chǔ)能逆變器產(chǎn)品產(chǎn)能利用率分別為83.36%、93.60%、94.21%、89.76%。
固德威表示，報(bào)告期內(nèi)，基于市場(chǎng)需求增長(zhǎng)較快，公司產(chǎn)能利用率整體較高。未來(lái)，隨著公司業(yè)務(wù)的持續(xù)發(fā)展，公司產(chǎn)品的產(chǎn)銷量將進(jìn)一步增加。
2019年員工總?cè)藬?shù)971人 2018年生產(chǎn)人員大幅減少
2016年至2019年，固德威員工總?cè)藬?shù)分別為570人、964人、783人、971人;其中，境內(nèi)員工人數(shù)分別為563人、956人、754人、931人，境外員工人數(shù)分別為7人、8人、29人、40人。
上述數(shù)據(jù)可見(jiàn)，固德威2018年員工總?cè)藬?shù)曾大幅減少。從固德威員工專業(yè)構(gòu)成來(lái)看，公司2018年生產(chǎn)人員人數(shù)有所減少。
2016年至2019年，固德威行政管理人員人數(shù)分別為25人、39人、56人、71人;技術(shù)人員人數(shù)分別為76人、134人、159人、167人;生產(chǎn)人員人數(shù)分別為263人、430人、180人、308人;銷售人員人數(shù)分別為116人、191人、193人、227人;財(cái)務(wù)人員人數(shù)分別為8人、16人、21人、23人;運(yùn)營(yíng)支持人員人數(shù)分別為51人、86人、121人、116人;質(zhì)量管理人員人數(shù)分別為31人、68人、53人、59人。
四年間分紅8640萬(wàn)元
招股書顯示，2016年至2019年，固德威共進(jìn)行三次股利分配，合計(jì)發(fā)放現(xiàn)金股利8640萬(wàn)元。
2016年12月27日，公司2016年度第二次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于公司2016年半年度權(quán)益分派的議案》，公司以總股本5250.00萬(wàn)股為基數(shù)，向全體股東每10股派2.80元(含稅)人民幣現(xiàn)金股利，合計(jì)應(yīng)發(fā)放現(xiàn)金股利1470萬(wàn)元，該項(xiàng)權(quán)益分派于2017年1月6日實(shí)施完成。
2017年8月25日，公司2017年度第四次臨時(shí)股東大會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于公司2017年半年度權(quán)益分派的議案》，公司以總股本6000.00萬(wàn)股為基數(shù)，向全體股東每10股派7.00元(含稅)人民幣現(xiàn)金股利，合計(jì)應(yīng)發(fā)放現(xiàn)金股利4200萬(wàn)元，該項(xiàng)權(quán)益分派于2017年8月29日實(shí)施完成。
2019年5月31日，公司2018年度股東大會(huì)審議通過(guò)了《關(guān)于公司2018年度權(quán)益分派的議案》，公司以總股本6600.00萬(wàn)股為基數(shù)，向全體股東每10股派4.5元(含稅)人民幣現(xiàn)金股利，合計(jì)應(yīng)發(fā)放現(xiàn)金股利2970萬(wàn)元，該項(xiàng)權(quán)益分派于2019年8月6日實(shí)施完成。
存6起訴訟案件 每起涉案金額均超100萬(wàn)
招股書顯示，固德威共存在6起涉案金額超過(guò)100萬(wàn)的尚未執(zhí)行完畢的訴訟案件，其中包括買賣合同糾紛、名譽(yù)權(quán)糾紛、侵權(quán)責(zé)任糾紛等。
固德威訴廣州碩耐節(jié)能光電技術(shù)股份有限公司買賣合同糾紛案：鑒于廣州碩耐節(jié)能光電技術(shù)股份有限公司拖欠公司貨款109.02萬(wàn)元，公司于2018年11月25日向蘇州市虎丘區(qū)人民法院提起訴訟，請(qǐng)求判令廣州碩耐節(jié)能光電技術(shù)股份有限公司支付貨款109.02萬(wàn)元以及違約金10.90萬(wàn)元，擔(dān)保人莊東寧承擔(dān)連帶責(zé)任。訴訟過(guò)程中，雙方在法庭主持下達(dá)成調(diào)解，并由蘇州市虎丘區(qū)人民法院于2019年1月31日作出(2018)蘇0505民初6512號(hào)《民事調(diào)解書》：被告廣州碩耐節(jié)能光電技術(shù)股份有限公司確認(rèn)結(jié)欠公司貨款109.02萬(wàn)元，2019年3月起被告按月分期支付給公司，于2024年12月5日前支付完畢。若被告未按期足額履行上述任一期債務(wù)，被告應(yīng)另行承擔(dān)上述未付款項(xiàng)10%的違約金。
2019年4月16日，廣州市中級(jí)人民法院裁定受理秦嘉成、劉澤欽對(duì)廣州碩耐節(jié)能光電技術(shù)股份有限公司破產(chǎn)清算申請(qǐng)。2019年5月16日，公司收到《廣州碩耐節(jié)能光電技術(shù)股份有限公司管理人債權(quán)申報(bào)通知書》;2019年5月17日和2019年5月29日，公司向廣州碩耐節(jié)能光電技術(shù)股份有限公司管理人出具《債權(quán)申報(bào)書》和《債權(quán)申報(bào)書》(補(bǔ)充部分)，申報(bào)對(duì)廣州碩耐節(jié)能光電技術(shù)股份有限公司債權(quán)合計(jì)134.52萬(wàn)元，其中本金109.02萬(wàn)元、利息(違約金)10.90萬(wàn)元、遲延履行利息9.41萬(wàn)元，律師費(fèi)等其他費(fèi)用5.19萬(wàn)元。廣州市中級(jí)人民法院于2019年8月28日裁定確認(rèn)公司債權(quán)125.10萬(wàn)元。截至本招股說(shuō)明書簽署日，廣州碩耐節(jié)能光電技術(shù)股份有限公司尚未清算完畢，公司上述債權(quán)未獲清償。
固德威訴北京漢能戶用薄膜發(fā)電科技有限公司買賣合同糾紛案：鑒于北京漢能戶用薄膜發(fā)電科技有限公司未按合同約定及時(shí)支付公司貨款，并經(jīng)公司多次催收無(wú)果，公司于2019年10月15日向北京市懷柔區(qū)人民法院提起訴訟，請(qǐng)求法院依法判令北京漢能戶用薄膜發(fā)電科技有限公司支付公司剩余貨款963.95萬(wàn)元及逾期支付利息暫計(jì)1.00萬(wàn)元。因管轄問(wèn)題，該案由北京市懷柔區(qū)人民法院移送至北京朝陽(yáng)區(qū)人民法院。截至本招股說(shuō)明書簽署日，該訴訟尚在進(jìn)行中。
固德威與韓新建、蘇州澤眾新能源科技有限公司名譽(yù)權(quán)糾紛案：2019年5月7日，發(fā)行人以名譽(yù)權(quán)侵權(quán)糾紛為由向蘇州市姑蘇區(qū)人民法院提請(qǐng)?jiān)V訟，認(rèn)為韓新建、蘇州澤眾新能源科技有限公司惡意編造有關(guān)發(fā)行人的不實(shí)信息的行為，侵犯了發(fā)行人名譽(yù)權(quán)，請(qǐng)求判令：被告韓新建立即刪除相關(guān)侵權(quán)信息并在微信朋友圈賠禮道歉;被告蘇州澤眾新能源科技有限公司向相關(guān)政府部門以澄清函的方式消除其不實(shí)的申訴狀對(duì)發(fā)行人造成的不良影響;被告韓新建、蘇州澤眾新能源科技有限公司向發(fā)行人承諾即刻停止并且不得再進(jìn)行一切侵權(quán)行為并賠償發(fā)行人經(jīng)濟(jì)損失200萬(wàn)元。2019年7月9日，蘇州市姑蘇區(qū)人民法院依法做出(2019)蘇0508民初4002號(hào)《民事裁定書》，裁定將該案移送蘇州市虎丘區(qū)人民法院。
2020年4月21日，蘇州市虎丘區(qū)人民法院作出(2019)蘇0505民初5092號(hào)《民事判決書》，判決如下：1、被告韓新建于判決生效之日起十日內(nèi)通過(guò)“sunrous-janhan”微信號(hào)在“全國(guó)分布式光伏電站 EPC 總?cè)?rdquo;微信群中持續(xù)七日發(fā)布為原告江蘇固德威電源科技股份有限公司消除影響的聲明，該聲明內(nèi)容應(yīng)事先經(jīng)蘇州市虎丘區(qū)人民法院審核，逾期不執(zhí)行的，蘇州市虎丘區(qū)人民法院將在全國(guó)公開(kāi)發(fā)行的報(bào)紙上刊登本判決主要內(nèi)容，費(fèi)用由被告韓新建承擔(dān)。2、被告韓新建于判決生效之日起十日內(nèi)賠償原告江蘇固德威電源科技股份有限公司經(jīng)濟(jì)損失5萬(wàn)元。3、駁回原告江蘇固德威電源科技股份有限公司其他訴訟請(qǐng)求。
2020年4月30日，蘇州澤眾新能源科技有限公司、韓新建向蘇州市中級(jí)人民法院提起上訴，認(rèn)為其不應(yīng)當(dāng)對(duì)發(fā)行人作出任何賠償，請(qǐng)求法院判令由發(fā)行人支付本案所有費(fèi)用，并對(duì)韓新建公開(kāi)道歉。截至本招股說(shuō)明書簽署日，本案正在二審過(guò)程中。
固德威訴江蘇愛(ài)康綠色家園科技有限公司買賣合同糾紛案：鑒于江蘇愛(ài)康綠色家園科技有限公司拖欠公司貨款301.13萬(wàn)元，公司于2020年1月17日向蘇州市虎丘區(qū)人民法院提起訴訟，請(qǐng)求法院依法判令江蘇愛(ài)康綠色家園科技有限公司支付貨款301.13萬(wàn)元及延遲支付利息1000元(暫計(jì))。
2020年4月27日，蘇州市虎丘區(qū)人民法院出具(2020)蘇0505民初407號(hào)《民事調(diào)解書》，經(jīng)調(diào)解，雙方達(dá)成如下協(xié)議：(1)江蘇愛(ài)康綠色家園科技有限公司應(yīng)支付固德威貨款250.06萬(wàn)元，分三期支付：于2020年6月30日前支付70萬(wàn)元，2020年9月30日前支付70萬(wàn)元，2020年12月31日前支付110.06萬(wàn)元;(2)被告江蘇愛(ài)康綠色家園科技有限公司應(yīng)于付清第一筆款項(xiàng)后10日內(nèi)將未安裝、未使用過(guò)且包裝完整的貨物退還固德威。如被告未按約將貨物退還固德威，被告應(yīng)于2020年7月15日前按合同金額向固德威支付相應(yīng)貨款;(3)如江蘇愛(ài)康綠色家園科技有限公司未按約履行上述第一、二條中任何一期義務(wù)，則應(yīng)另行承擔(dān)逾期付款利息損失(以未付款項(xiàng)為基數(shù)，自逾期之日起按照全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心公布的貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率的1.5倍計(jì)算至實(shí)際履行之日止)，且固德威有權(quán)就301.23萬(wàn)元及逾期付款利息損失(扣除本協(xié)議簽訂后被告已付款項(xiàng))一并向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行;(4)案件受理費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)由江蘇愛(ài)康綠色家園科技有限公司負(fù)擔(dān)。
固德威訴杭州螞蟻光伏資產(chǎn)管理有限公司買賣合同糾紛案：鑒于杭州螞蟻光伏資產(chǎn)管理有限公司拖欠公司貨款122.5萬(wàn)元，經(jīng)發(fā)行人發(fā)函催討無(wú)果，發(fā)行人于2020年3月4日向蘇州市虎丘區(qū)人民法院提起訴訟，請(qǐng)求法院依法判令杭州螞蟻光伏資產(chǎn)管理有限公司即時(shí)支付發(fā)行人貨款122.5萬(wàn)元，并支付自2019年9月8日起按同期銀行間同業(yè)拆借中心公布的貸款行報(bào)價(jià)利率計(jì)算的逾期付款損失。
2020年4月30日，蘇州市虎丘區(qū)人民法院作出(2020)蘇0505民初696號(hào)《民事判決書》，判決如下：被告杭州螞蟻光伏資產(chǎn)管理有限公司應(yīng)于本判決生效之日起十日內(nèi)一次性給付原告固德威貨款122.50萬(wàn)元、并以122.50萬(wàn)元為基數(shù)支付自2019年9月8日起至實(shí)際給付清結(jié)之日止按同期全國(guó)銀行間同業(yè)拆借中心定期公布的貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率(LPR)計(jì)付的逾期利息。當(dāng)事人如果未按照本判決指定的期間履行給付金錢義務(wù)，應(yīng)當(dāng)依照《中華人民共和國(guó)民事訴訟法》二百五十三條之規(guī)定加倍支付遲延履行期間的債務(wù)利息。案件受理費(fèi)、財(cái)產(chǎn)保全費(fèi)由被告杭州螞蟻光伏資產(chǎn)管理有限公司承擔(dān)。
揚(yáng)州百卉佳雯物資有限公司訴固德威等6家公司侵權(quán)責(zé)任糾紛案：2020年1月，發(fā)行人收到揚(yáng)州市廣陵區(qū)人民法院《應(yīng)訴通知書》及相關(guān)民事起訴狀，揚(yáng)州萬(wàn)家燈火能源科技有限公司承建的揚(yáng)州百卉佳雯物資有限公司分布式光伏發(fā)電項(xiàng)目，于2019年9月8日因光伏發(fā)電設(shè)備電氣線路故障引發(fā)火災(zāi)，造成經(jīng)濟(jì)損失。揚(yáng)州百卉佳雯物資有限公司認(rèn)為，火災(zāi)的直接原因是設(shè)備產(chǎn)品質(zhì)量不合格，造成火災(zāi)進(jìn)一步擴(kuò)大的原因是違反設(shè)計(jì)規(guī)范，使用了可燃玻璃鋼瓦作為光伏發(fā)電設(shè)備的遮雨屋頂。發(fā)行人系該光伏發(fā)電項(xiàng)目的光伏逆變器供應(yīng)商，其余5家公司分別系該項(xiàng)目的光伏組件、并網(wǎng)線路、配電計(jì)量柜(箱)及并網(wǎng)電表的供應(yīng)商，應(yīng)當(dāng)對(duì)其提供的光伏發(fā)電產(chǎn)品質(zhì)量缺陷承擔(dān)損害賠償責(zé)任。揚(yáng)州百卉佳雯物資有限公司請(qǐng)求法院判令6名被告共同賠償其經(jīng)濟(jì)損失100萬(wàn)元。
根據(jù)揚(yáng)州市公安消防支隊(duì)廣陵區(qū)大隊(duì)2019年10月8日出具的《火災(zāi)事故責(zé)任認(rèn)定書》(揚(yáng)廣消火認(rèn)字(2019)第0003號(hào))，經(jīng)調(diào)查，“起火原因?yàn)椴慌懦夥l(fā)電設(shè)備的電氣線路故障引燃周邊可燃玻璃鋼瓦導(dǎo)致火災(zāi)發(fā)生”。截至本招股說(shuō)明書簽署日，該案件已經(jīng)開(kāi)庭聽(tīng)證。
“神級(jí)”回購(gòu)協(xié)議
據(jù)IPO日?qǐng)?bào)，固德威存在一起令人摸不著頭腦的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事件。
據(jù)了解，固德威成立于2010年11月，由黃敏、呂仕銘、涂海文、鄭加炫、王京津出資設(shè)立，截至招股說(shuō)明書簽署日，黃敏通過(guò)直接和間接的方式合計(jì)控制固德威45.96%的股權(quán)，為其控股股東及實(shí)控人。
2019年8月，黃敏與聚坤創(chuàng)投簽訂《股份回購(gòu)協(xié)議》，聚坤創(chuàng)投將其持有固德威84萬(wàn)股股票全部轉(zhuǎn)讓給黃敏，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為聚坤創(chuàng)投所持有的股份所對(duì)應(yīng)的公司經(jīng)審計(jì)的2018年末凈資產(chǎn)，同時(shí)扣除2017年和2019年固德威支付給聚坤創(chuàng)投的三次分紅款120.12萬(wàn)元后，價(jià)款合計(jì)288.98萬(wàn)元。
也就是說(shuō)，上述的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格為約4.88元/股。
對(duì)此，有業(yè)內(nèi)人士向IPO日?qǐng)?bào)表示，這里面有可能存在貓膩，因?yàn)橐话闱闆r下，公司分紅，是股東應(yīng)得的權(quán)益，不應(yīng)該涉及到后續(xù)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格上，這很不符合常規(guī)。
那么，為什么聚坤創(chuàng)投此次轉(zhuǎn)讓固德威的股權(quán)會(huì)涉及到分紅款項(xiàng)?是否合理?
而更令人不解的是，2019年6月14日，固德威發(fā)生的另一起股權(quán)轉(zhuǎn)讓事件，由盧紅萍將其持有固德威85萬(wàn)股股票以1530萬(wàn)元轉(zhuǎn)讓給黃益民，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為18元/股。
不難看出，聚坤創(chuàng)投將其持有固德威的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給黃敏，和盧紅萍將其持有固德威的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給黃益民的每股股價(jià)相差數(shù)倍。
綜合上述情況，這令人產(chǎn)生疑問(wèn)，聚坤創(chuàng)投與黃敏到底簽署的是何種“神級(jí)”回購(gòu)協(xié)議，能讓聚坤創(chuàng)投放棄巨大利益?
需要指出的是，固德威在此次招股說(shuō)明書中并未披露上述回購(gòu)協(xié)議。
IPO日?qǐng)?bào)注意到，固德威2015年12月在新三板掛票。
通過(guò)觀察其在掛牌時(shí)的公開(kāi)轉(zhuǎn)讓說(shuō)明書中可以發(fā)現(xiàn)，聚坤創(chuàng)投是于2015年8月以200萬(wàn)元認(rèn)繳84萬(wàn)元注冊(cè)資本的價(jià)格入股固德威，但卻沒(méi)有披露其與聚坤創(chuàng)投簽署的回購(gòu)協(xié)議。
那么，上述回購(gòu)協(xié)議具體條款到底是什么?為何如此神秘?
據(jù)IPO日?qǐng)?bào)計(jì)算，若不考慮分紅價(jià)款的情況下，黃敏是以3.44元/股的價(jià)格收購(gòu)了固德威84萬(wàn)股股票，且若2019年6月固德威的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格公允的話，此次黃敏回購(gòu)聚坤創(chuàng)投持有固德威的股權(quán)賺了1223.04萬(wàn)元。
