（上接B233版）

(相關資料圖)

對于劃分為組合的應收票據，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，通過違約風險敞口和整個存續期預期信用損失率，計算預期信用損失。確定組合的依據如下：

應收票據組合1 商業承兌匯票

應收票據組合2 銀行承兌匯票

對于劃分為組合的應收賬款，本公司參考歷史信用損失經驗，結合當前狀況以及對未來經濟狀況的預測，編制應收賬款賬齡與整個存續期預期信用損失率對照表，計算預期信用損失。確定組合的依據如下：

應收賬款組合1 賬齡組合

B.當單項其他應收款、長期應收款無法以合理成本取得評估預期信用損失的信息時，本公司依據信用風險特征將其他應收款、長期應收款劃分為若干組合，在組合基礎上計算預期信用損失。確定組合的依據如下：

其他應收款組合1 賬齡組合

公司本期應收票據、應收賬款及其他應收款合計計提壞賬準備38,777,905.16元，轉回或收回壞賬準備2,505,044.39元，本期核銷壞賬0.00元，期末壞賬準備合計125,893,810.98元。

（二）合同資產減值情況說明

合同資產按照預期信用損失法計提減值準備。無論是否包含重大融資成分，本公司在資產負債表日均按照整個存續期內預期信用損失的金額計量其損失準備，如果該預期信用損失大于當前合同資產減值準備的賬面金額，將其差額確認為減值損失，反之則確認為減值利得。實際發生減值損失，認定相關合同資產無法收回，經批準予以核銷。

公司本期合同資產計提減值準備1,360,522.27元，轉回或收回減值準備3,050,887.38元，期末減值準備合計5,287,501.09元。以上均包括重分類至一年內到期的其他非流動資產減值準備及重分類至他非流動資產減值準備。

（三）長期資產減值情況說明

對于固定資產、在建工程、使用壽命有限的無形資產、以成本模式計量的投資性房地產及對子公司、合營企業、聯營企業的長期股權投資等非流動非金融資產，本公司于資產負債表日判斷是否存在減值跡象。如存在減值跡象的，則估計其可收回金額，進行減值測試。商譽、使用壽命不確定的無形資產和尚未達到可使用狀態的無形資產，無論是否存在減值跡象，每年均進行減值測試。

減值測試結果表明資產的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額計提減值準備并計入減值損失。可收回金額為資產的公允價值減去處置費用后的凈額與資產預計未來現金流量的現值兩者之間的較高者。資產的公允價值根據公平交易中銷售協議價格確定；不存在銷售協議但存在資產活躍市場的，公允價值按照該資產的買方出價確定；不存在銷售協議和資產活躍市場的，則以可獲取的最佳信息為基礎估計資產的公允價值。處置費用包括與資產處置有關的法律費用、相關稅費、搬運費以及為使資產達到可銷售狀態所發生的直接費用。資產預計未來現金流量的現值，按照資產在持續使用過程中和最終處置時所產生的預計未來現金流量，選擇恰當的折現率對其進行折現后的金額加以確定。資產減值準備按單項資產為基礎計算并確認，如果難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組確定資產組的可收回金額。資產組是能夠獨立產生現金流入的最小資產組合。

在財務報表中單獨列示的商譽，在進行減值測試時，將商譽的賬面價值分攤至預期從企業合并的協同效應中受益的資產組或資產組組合。測試結果表明包含分攤的商譽的資產組或資產組組合的可收回金額低于其賬面價值的，確認相應的減值損失。減值損失金額先抵減分攤至該資產組或資產組組合的商譽的賬面價值，再根據資產組或資產組組合中除商譽以外的其他各項資產的賬面價值所占比重，按比例抵減其他各項資產的賬面價值。

上述資產減值損失一經確認，以后期間不予轉回價值得以恢復的部分。

1、商譽減值情況說明

公司于2016年度收購北京東經天元軟件科技有限公司（以下簡稱東經天元）、北京互聯立方技術服務有限公司（以下簡稱互聯立方）80%股權、收購北京元恒時代科技有限公司（以下簡稱元恒時代）100%股權，為非同一控制下的企業合并，合并成本大于合并中取得的被購買方于購買日可辨認凈資產公允價值份額的差額，確認商譽463,481,669.77元。截至2022年12月31日，商譽的賬面原值463,481,669.77元，商譽減值準備380,041,573.45元，商譽凈值83,440,096.32元。

本公司將東經天元、互聯立方、元恒時代分別作為單獨的資產組或資產組組合進行減值測試，以預計未來現金流量的現值作為其可收回金額與包含商譽的資產組或資產組組合賬面價值進行比較以確認商譽是否減值。未來現金流預測基于資產組或資產組組合歷史業績、發展規劃及市場分析確定，對資產組或資產組組合未來現金流預測的關鍵假設包括：資產組或資產組組合持續經營、預計未來營業收入增長率、預計毛利率、相關費用等，各資產組或資產組組合未來現金流預測的主要參數如下：

公司在對資產組或資產組組合未來現金流預測基礎上，委托北京坤元至誠資產評估有限公司對東經天元、互聯立方、元恒時代以2022年12月31日為評估基準日進行了評估，評估目的為進行商譽減值測試提供其申報的含商譽資產組或資產組組合于評估基準日的可收回價值參考意見。評估結果為東經天元資產組或資產組組合可收回價值12,200.00萬元（京坤評報字［2023］0246號），互聯立方資產組或資產組組合可收回價值590.00萬元（京坤評報字［2023］0234號） ，元恒時代可收回價值22.53萬元（京坤評報字［2023］0231號）。經測試，東經天元、互聯立方、元恒時代賬面已確認的商譽本期減值共計31,378,952.96元。

2、其他非流動資產減值情況說明

中澳電子商務平臺是由子公司北京東經天元軟件科技有限公司與北京瀚明偉業投資有限公司共同投資建立的，該平臺將通過招募中小型具有有效建筑資質的建筑商，按照年開發量十套以上的會員標準，通過信譽評估，注冊成為會員，會員結合線上線下資源，銷售建材商品，同時提供定制化產品服務。截止2022年12月31日，該平臺實際投資共計2,200.00萬元，其中東經天元投資1,100.00萬元，瀚明偉業投資1,100.00萬元，已經完成開發、測試工作，具備投入運營能力，截止2022年12月31日賬面價值為80萬元，未發生減值。

三、核銷資產情況

公司及下屬子公司對固定資產進行了清理。具體情況如下：

固定資產處置情況：截止2022年12月31日，公司及下屬子公司共處置固定資產原值744,790.20元，處置的固定資產已計提折舊505,455.12元，剩余凈值239,335.08元。本次處置固定資產主要為辦公設備等，處置涉及交易對方均為無關聯第三方公司，處置方式為報廢、出售，報廢損失為20,876.93元，處置損失為199,628.15元。

四、本次計提資產減值準備及核銷資產對公司財務狀況和經營成果的影響

本次計提資產減值準備、減值準備轉回及核銷資產事項使公司2022年度利潤總額減少81,262,585.81元。本次計提資產減值準備及核銷資產對公司經營現金流沒有影響。

本次計提資產減值準備及核銷資產情況，真實反映了企業財務狀況，符合會計準則和相關政策要求，符合公司的實際情況。

五、本次計提資產減值準備和核銷資產的審批程序

本次計提資產減值準備和核銷資產事項已經第八屆董事會第二十三次會議和第八屆監事會第十三次會議審議通過。獨立董事對此事項發表了明確的獨立意見。

六、獨立董事關于計提資產減值準備和核銷資產的說明

經審核，獨立董事認為：公司2022年度計提資產減值準備及核銷資產事項履行了相應的審批程序，符合《企業會計準則》和公司相關會計政策、會計估計的規定，符合公司的實際情況。本次計提資產減值準備及核銷資產后，財務報表能夠更加公允地反映公司的資產價值和經營成果，有助于向投資者提供更加真實、準確的會計信息，不存在損害公司及全體股東利益的情形。

七、監事會關于計提資產減值準備和核銷資產的說明

經審核，監事會認為：公司本次計提資產減值準備及核銷資產事項符合《企業會計準則》及公司相關會計制度的有關規定，審批程序合法，計提資產減值準備及核銷資產處理公允、合理，符合公司實際情況，同意本次計提資產減值準備及核銷資產的事項。

八、備查文件

1、第八屆董事會第二十三次會議決議；

2、第八屆監事會第十三次會議決議；

3、獨立董事關于相關事項的獨立意見；

特此公告。

董事會

2023年4月20日

證券代碼：300344 證券簡稱：立方數科 公告編號：2023-018

立方數科股份有限公司

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

立方數科股份有限公司（以下簡稱“公司”）于2023年4月20日召開第八屆董事會第二十三次會議和第八屆監事會第十三次會議，審議通過了《關于作廢部分已授予尚未歸屬的第二類限制性股票的議案》，現將有關事項說明如下：

一、本次激勵計劃已履行的相關審批程序

1、2021年8月3日，公司召開第八屆董事會第三次會議，審議通過了《關于〈立方數科股份有限公司2021年限制性股票激勵計劃（草案）〉及其摘要的議案》、《關于〈立方數科股份有限公司2021年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法〉的議案》、《關于提請股東大會授權董事會辦理公司2021年限制性股票激勵計劃相關事宜的議案》，公司監事會對本激勵計劃的相關事項進行核實并出具了意見，公司獨立董事對本次激勵計劃的相關事項發表了獨立意見。

2、2021年8月4日至2021年8月13日，公司內部公示了本次激勵計劃的激勵對象的姓名和職務。在公示期內，公司監事會未收到任何對本次擬激勵對象名單的異議。2021年8月14日，公司披露了《關于公司2021年限制性股票激勵計劃激勵對象名單的公示情況說明及核查意見》。

3、2021年8月20日，公司召開了2021年第三次臨時股東大會，審議通過了《關于〈立方數科股份有限公司2021年限制性股票激勵計劃（草案）〉及其摘要的議案》、《關于〈立方數科股份有限公司2021年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法〉的議案》、《關于提請股東大會授權董事會辦理公司2021年限制性股票激勵計劃相關事宜的議案》。并公告了《關于公司2021年限制性股票激勵計劃內幕信息知情人及激勵對象買賣公司股票情況的自查報告》。

4、2021年10月11日，公司召開了第八屆董事會第五次會議和第八屆監事會第四次會議，審議通過了《關于調整2021年限制性股票激勵計劃相關事項的議案》、《關于向激勵對象授予限制性股票的議案》，公司獨立董事就相關調整事項發表了同意的獨立意見，監事會對本次授予限制性股票授予日的激勵對象名單進行了核實。

二、本次作廢限制性股票的具體情況

1、鑒于公司2021年限制性股票激勵計劃授予激勵對象中有59名激勵對象因個人原因已離職，根據《2021年限制性股票激勵計劃（草案）》（以下簡稱“《激勵計劃》”）的相關規定，該59名離職員工已不具備激勵對象資格，其已獲授但尚未歸屬的限制性股票不得歸屬并由公司作廢。授予激勵對象人數由110人調整為51人，授予限制性股票數量由原3,200萬股調整為2,618萬股，作廢582萬股。

2、根據《激勵計劃》和《立方數科股份有限公司2021年限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法》的規定，本激勵計劃授予的限制性股票考核年度為2021-2023年三個會計年度，每個會計年度考核一次，各年度公司層面業績考核目標如下表所示：

注：1、上述“凈利潤”指經審計的歸屬于上市公司股東的凈利潤，且剔除本次及其它激勵計劃股份支付費用影響的數值作為計算依據。

2、上述業績考核目標不構成公司對投資者的業績預測和實質承諾。

經中興財光華會計師事務所（特殊普通合伙）審計，公司2021年度歸屬于上市公司股東的凈利潤為25,779,847.35元，未達到上述規定的授予部分第一個歸屬期的業績考核目標，故公司董事會決定作廢本次不得歸屬的限制性股票1,047.2萬股。

本次合計作廢失效的限制性股票數量為1,629.2萬股，本激勵計劃激勵對象剩余已授予但尚未歸屬的限制性股票數量為1,570.8萬股。

根據公司2021年第三次臨時股東大會對董事會的授權，本次作廢部分已授予但尚未歸屬的限制性股票事項無需提交股東大會審議。

三、本次作廢第二類限制性股票對公司的影響

公司本次作廢部分第二類限制性股票不會對公司的財務狀況和經營成果產生實質性影響，不會影響公司管理團隊的穩定性，也不會影響公司股權激勵計劃繼續實施。

四、履行的審議程序和相關意見

1、獨立董事意見：本次作廢部分第二類限制性股票符合《深圳證券交易所創業板股票上市規則》、《上市公司股權激勵管理辦法》、《深圳證券交易所創業板上市公司自律監管指南第1號一一業務辦理》以及《公司2021年限制性股票激勵計劃（草案）》中的相關規定，履行了必要的程序，不存在對公司的財務狀況和經營成果產生重大實質性影響的情形，也不存在損害公司及股東利益的情形。因此，我們同意公司作廢部分已授予但尚未歸屬的第二類限制性股票。

2、監事會意見：公司2021年限制性股票激勵計劃已離職的授予的激勵對象及授予部分第一個歸屬期未能歸屬部分的限制性股票作廢處理符合有關法律、法規、規范性文件及公司《激勵計劃》等相關規定。因此，監事會同意公司對已授予尚未歸屬的第二類限制性股票進行作廢處理。

3、律師出具的法律意見

北京德和衡律師事務所認為：截至本法律意見書出具之日，立方數科本次作廢事項已經取得了現階段必要的批準與授權；本次作廢事項符合《公司法》《管理辦法》等法律、法規、規范性文件及《2021年限制性股票激勵計劃（草案）》《2021年激勵計劃實施管理辦法》的相關規定，合法、有效。公司尚需按照相關法律、法規及規范性文件的規定履行相應的信息披露義務。

五、備查文件

1、第八屆董事會第二十三次會議決議；

2、第八屆監事會第十三次會議決議；

3、獨立董事對相關事項的獨立意見；

4、北京德和衡律師事務所關于公司作廢部分已授予尚未歸屬的第二類限制性股票之法律意見書。

特此公告。

立方數科股份有限公司董事會

2023年4月20日

證券代碼：300344 證券簡稱：立方數科 公告編號：2023-019

立方數科股份有限公司

關于召開2022年度股東大會

通知的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

根據立方數科股份有限公司（以下簡稱“公司”）第八屆董事會第二十三次會議決議，決定于2023年5月19日召開公司2022年度股東大會，現將本次股東大會的有關事項通知如下：

一、本次股東大會召開的基本情況

1、會議召集人：公司董事會。

2、會議召開方式：采取現場投票方式和網絡投票相結合的方式。公司將通過深圳證券交易所交易系統和互聯網投票系統（http://wltp.cninfo.com.cn）向全體股東提供網絡形式的投票平臺，公司股東可以在網絡投票時間內通過上述系統行使表決權。同一股份只能選擇現場投票或網絡投票中的一種表決方式。同一表決權出現重復表決的以第一次投票表決結果為準。

3、網絡投票時間：

通過深圳證券交易所交易系統進行網絡投票的具體時間為：2023年5月19日上午9:15一9:25、9:30一11:30，下午13:00一15:00。

通過深圳證券交易所互聯網投票系統進行投票的具體時間為：2023年5月19日上午9:15一15:00期間的任意時間。

4、現場會議召開時間：2023年5月19日（星期五）上午10:00

5、現場會議召開地點：安徽省六安市經濟技術開發區皋城東路與經二路交口公司會議室。

6、股權登記日：2023年5月16日（星期二）

7、會議出席對象

（1）截至股權登記日2023年5月16日（星期二）下午收市時，在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記在冊的本公司全體股東。上述本公司全體股東均有權出席股東大會，并可以書面委托代理人出席和參加表決，該股東代理人可以不必是公司的股東；

（2）公司董事、監事和高級管理人員；

（3）本公司聘請的見證律師及相關人員；

二、本次股東大會審議的議案

（一）本次會議審議的議案如下：

公司獨立董事將在本次股東大會上作2022年度述職報告。

以上議案已經公司第八屆董事會第二十三次會議、第八屆監事會第十三次會議審議通過，議案具體內容詳見中國證監會指定的創業板信息披露媒體上的相關公告。

（二）議案披露情況：

上述議案內容請詳見刊登在2023年4月21日中國證監會指定的創業板信息披露網站上的相關公告及文件。

三、現場會議登記辦法

1、登記時間：2023年5月17日上午9:00至11: 00，下午14:00至16:00

2、登記地點：安徽省六安市經濟技術開發區皋城東路與經二路交口公司會議室

3、登記辦法：

（1）法人股東應由法定代表人或法人股東委托的代理人出席會議。

法定代表人出席會議的，應持《法人股東證券賬戶卡》、加蓋公章的《企業法人營業執照》（正副本復印件）、《法定代表人身份證明書》及《居民身份證》辦理登記手續；法人股東委托代理人出席會議的，代理人應持《法人股東證券賬戶卡》、加蓋公章的《企業法人營業執照》（正副本復印件）、股東出具的《授權委托書》（詳見附件三）及代理人《居民身份證》辦理登記手續。

（2）自然人股東應持本人《股東證券賬戶卡》、《居民身份證》辦理登記手續；自然人股東委托代理人出席會議的，代理人應持委托人的《股東證券賬戶卡》、《居民身份證》、股東出具的《授權委托書》（詳見附件三）和受托人的《居民身份證》辦理登記手續。

（3）異地股東可采用信函或傳真的方式登記，股東請仔細填寫《參會股東登記表》（詳見附件二），以便登記確認。傳真請在2023年5月17日16:00前傳至公司證券中心。來信請寄：安徽省六安市經濟技術開發區皋城東路與經二路交口公司證券中心收，郵編：237009（信封請注明“股東大會”字樣）。不接受電話登記。

四、參加網絡投票的投票程序

本次股東大會向股東提供網絡形式的投票平臺，股東可以通過深交所交易系統和互聯網投票系統（網址:http//wltp.cninfo.com.cn）參加投票，網絡投票具體操作流程見附件一。

五、其他事項

1．會期預計半天。出席人員的食宿、交通費及其他有關費用自理。

2．會議聯系人：項先生

會議聯系電話：0564-33361501

會議聯系傳真：010-63789321

聯系地址：安徽省六安市經濟技術開發區皋城東路與經二路交口

郵政編碼：237009

郵箱：yaowei@isbim.com.cn

3．出席現場會議股東及股東授權代理人請于會議開始前半小時內到達會議地點，并攜帶《股東證券賬戶卡》、《持股憑證》、《居民身份證》、《授權委托書》等原件，以便簽到入場。

六、備查文件

1、立方數科股份有限公司第八屆董事會第二十三次會議決議

2、立方數科股份有限公司第八屆監事會第十三次會議決議

3、其他備查文件

特此公告！

附件一：網絡投票的具體操作流程

附件二：《參會股東登記表》

附件三：《授權委托書》

立方數科股份有限公司董事會

2023年4月20日

附件一

網絡投票的具體操作流程

一、網絡投票的程序

1、投票代碼：350344 投票簡稱：立方投票

2、填報表決意見或選舉票數

本次股東大會議案為非累積投票議案，填報表決意見：同意、反對、棄權。

3、股東對總議案進行投票，視為對所有議案表達相同意見。

股東對總議案與具體提案重復投票時，以第一次有效投票為準。如股東先對具體提案投票表決，再對總議案投票表決，則以已投票表決的具體提案的表決意見為準，其他未表決的提案以總議案的表決意見為準；如先對總議案投票表決，再對具體提案投票表決，則以總議案的表決意見為準。

二、通過深交所交易系統投票的程序

1、投票時間：2023年5月19日上午9:15一9:25、9:30一11:30，下午13:00至15:00。

2、股東可以登錄證券公司交易客戶端通過交易系統投票。

三、采用互聯網投票的程序

1、互聯網投票系統開始投票的時間為2023年5月19日上午9:15，結束時間為2023年5月19日下午15:00。

2、股東通過互聯網投票系統進行網絡投票，需按照《深圳證券交易所投資者網絡服務身份認證業務指引（2016年修訂）》的規定辦理身份認證，取得“深交所數字證書”或“深交所投資者服務密碼”。具體的身份認證流程可登錄互聯網投票系統 http://wltp.cninfo.com.cn 規則指引欄目查閱。

3、股東根據獲取的服務密碼或數字證書，可登錄http://wltp.cninfo.com.cn在規定時間內通過深交所互聯網投票系統進行投票。

附件二：

立方數科股份有限公司

2022年度股東大會參會股東登記表

備注：沒有事項請填寫“無”。

附件三：

立方數科股份有限公司

2022年度股東大會授權委托書

本人（本公司） 作為立方數科股份有限公司的股東，茲全權委托______________先生/女士代表本人（本公司）出席立方數科股份有限公司2022年度股東大會，受托人有權依照本授權委托書的指示對該次會議審議的各項議案進行投票表決，并代為簽署本次會議需要簽署的相關文件。本人（或本公司）對該次會議審議的各項議案的表決意見如下：

投票說明：

１、如欲投票同意議案，請在“同意”欄內相應地方填上“√”；如欲投票反對議案，請在“反對”欄內相應地方填上“√”；如欲投票棄權議案，請在“棄權”欄內相應地方填上“√”；在欄外劃“√”或全部空白的，視為棄權。

2、單位委托須加蓋單位公章。

委托人姓名或名稱（簽字/簽章）：

委托人身份證號碼（營業執照號碼）：

委托人股東賬號：

委托人持股數：

受托人簽名：

受托人身份證號：

授權委托書有效期限：

委托日期： 年 月 日

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