自2004年至2019年，被世界銀行制裁的中國(guó)企業(yè)共有914家;2020年4月，央行營(yíng)業(yè)管理部對(duì)商銀信處罰并警告，合計(jì)處罰近1.16億;截至2020年底，青島市有3家企業(yè)和2名個(gè)人被世界銀行列入制裁名單……

近年來(lái)，隨著全球經(jīng)濟(jì)一體化的發(fā)展，國(guó)際社會(huì)和各國(guó)政府都致力于建立和維護(hù)開(kāi)放、透明、公平、規(guī)范的社會(huì)秩序，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)和社會(huì)責(zé)任提出了更高標(biāo)準(zhǔn)和要求，政府監(jiān)管內(nèi)容日益全面、要求逐步細(xì)化、態(tài)度日趨嚴(yán)格，對(duì)企業(yè)違規(guī)行為的容忍度日益降低。在這種大環(huán)境下，企業(yè)面臨著比以往任何時(shí)候都更為復(fù)雜的經(jīng)營(yíng)環(huán)境和監(jiān)管環(huán)境，努力提升合規(guī)管理能力既是企業(yè)所面對(duì)的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，也是建設(shè)世界一流企業(yè)的必由之路。

人社部在2021年發(fā)布的新職業(yè)中，企業(yè)合規(guī)師正式進(jìn)入《中華人民共和國(guó)職業(yè)分類大典》，有望在規(guī)范企業(yè)投資經(jīng)營(yíng)行為、注重環(huán)境保護(hù)、履行社會(huì)責(zé)任、提高企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)軟實(shí)力等方面發(fā)揮積極作用。為此，記者采訪了企業(yè)合規(guī)領(lǐng)域的相關(guān)專家。

企業(yè)管理早已注入“合規(guī)”基因

山東眾成清泰律師事務(wù)所高級(jí)合伙人、管委會(huì)主任宮立新律師畢業(yè)于清華大學(xué)，從業(yè)26年來(lái)，先后擔(dān)任20余家中國(guó)500強(qiáng)企業(yè)和山東百?gòu)?qiáng)企業(yè)的法律顧問(wèn);擔(dān)任10多家政府機(jī)關(guān)的法律顧問(wèn);主導(dǎo)辦理30余家大、中型企業(yè)的改制工作;主導(dǎo)參與10多家大、中型企業(yè)的破產(chǎn)重組工作;主導(dǎo)參與10多家企業(yè)的資本運(yùn)營(yíng)及并購(gòu)工作，在企業(yè)合規(guī)方面具有一站式全流程服務(wù)、聯(lián)合體服務(wù)及專業(yè)解決方案的豐富經(jīng)驗(yàn)。

青島中世合規(guī)研究院副院長(zhǎng)，山東眾成清泰(青島)律師事務(wù)所副主任、高級(jí)合伙人李欽寶畢業(yè)于復(fù)旦大學(xué)，具有多年海關(guān)工作實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。近年來(lái)，他先后對(duì)眾多進(jìn)出口企業(yè)轉(zhuǎn)讓定價(jià)、特許權(quán)使用費(fèi)、工程機(jī)械、電子產(chǎn)品、汽車配件、軌道交通、天然橡膠、紡織服裝、水產(chǎn)品、酒類、醫(yī)藥等行業(yè)企業(yè)開(kāi)展稽核查，共計(jì)追補(bǔ)稅款數(shù)億元，移交緝私案件60余起，案值10億元。他多次應(yīng)邀參加中國(guó)貿(mào)促會(huì)、國(guó)際商會(huì)、地方國(guó)資委培訓(xùn)授課，客戶涵蓋諸多世界500強(qiáng)、上市公司、航空集團(tuán)、大型國(guó)企、頭部企業(yè)、高新技術(shù)、跨境電商平臺(tái)等企業(yè)。

“很多人認(rèn)為‘合規(guī)’是舶來(lái)品，實(shí)際上，它頂多算個(gè)舶來(lái)詞。我國(guó)早在2006年甚至更早就提出了合規(guī)的概念，相繼出臺(tái)了一系列重要合規(guī)文件，所以我國(guó)在合規(guī)制度方面并沒(méi)有太過(guò)落后于國(guó)外，我國(guó)企業(yè)管理的血液中并不缺少‘合規(guī)’的基因，只是沒(méi)有被充分激活。”李欽寶向記者介紹說(shuō)，國(guó)資委早在2006年出臺(tái)了《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，規(guī)定企業(yè)應(yīng)設(shè)立專職部門或確定相關(guān)職能部門履行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)，定期對(duì)各部門和業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理工作實(shí)施情況和有效性進(jìn)行檢查和檢驗(yàn);2018年11月，國(guó)資委印發(fā)《中央企業(yè)合規(guī)管理指引(試行)》規(guī)定，中央企業(yè)相關(guān)負(fù)責(zé)人或總法律顧問(wèn)擔(dān)任合規(guī)管理負(fù)責(zé)人;法律事務(wù)機(jī)構(gòu)或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)為合規(guī)管理牽頭部門，組織、協(xié)調(diào)和監(jiān)督合規(guī)管理工作;2018年12月，發(fā)改委等7部門聯(lián)合印發(fā)的《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》中明確企業(yè)可結(jié)合實(shí)際任命專職的首席合規(guī)官，也可由法律事務(wù)負(fù)責(zé)人或風(fēng)險(xiǎn)防控負(fù)責(zé)人等擔(dān)任合規(guī)負(fù)責(zé)人。據(jù)了解，國(guó)外不少企業(yè)任命了首席合規(guī)官或首席道德與合規(guī)官。

“現(xiàn)在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)不僅僅來(lái)自于企業(yè)內(nèi)部、國(guó)內(nèi)，很大一部分是來(lái)自境外，比如很多境外工程、投融資項(xiàng)目等，倒逼企業(yè)重視‘合規(guī)’這一條生命線。”李欽寶表示，國(guó)外許多合規(guī)法案，如美國(guó)《反海外腐敗法》(FCPA)、法國(guó)的《薩賓第二法案》、歐盟的《通用數(shù)據(jù)保護(hù)條例》(GDPR)等等，涉及的管轄范圍十分廣泛，只要企業(yè)項(xiàng)目與之有關(guān)聯(lián)點(diǎn)，均要受法案管轄。

新職業(yè)助力高質(zhì)量合規(guī)發(fā)展

隨著政府出臺(tái)一系列企業(yè)合規(guī)管理政策及標(biāo)準(zhǔn)，加上我國(guó)企業(yè)在“走出去”面臨著一系列嚴(yán)峻合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，“合規(guī)”正在被社會(huì)認(rèn)可，并形成了一股洪流，沖擊著企業(yè)家們的傳統(tǒng)經(jīng)營(yíng)思維。同時(shí)，企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展的目標(biāo)和要求，決定了企業(yè)合規(guī)工作的重要性。

為此，中國(guó)企業(yè)逐步開(kāi)始了從“要我合規(guī)”到“我要合規(guī)”的深層次轉(zhuǎn)變。

國(guó)資委于2016年組織5家中央企業(yè)開(kāi)展合規(guī)管理體系試點(diǎn)，中國(guó)石油、東方電氣集團(tuán)、中國(guó)中鐵、招商局集團(tuán)在合規(guī)組織架構(gòu)上均采取復(fù)合模式，將原有法務(wù)部調(diào)整為法律合規(guī)部。

“此前，企業(yè)往往出現(xiàn)了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和問(wèn)題時(shí)才求助律師，進(jìn)行合規(guī)咨詢和解決問(wèn)題。而現(xiàn)在，越來(lái)越多的企業(yè)提前主動(dòng)找我們搭建企業(yè)合規(guī)管理體系架構(gòu)，提前布局合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和規(guī)避。”李欽寶表示。

“企業(yè)合規(guī)師是從事企業(yè)合規(guī)建設(shè)、管理和監(jiān)督工作，使企業(yè)及企業(yè)內(nèi)部成員行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管要求、行業(yè)規(guī)定和道德規(guī)范的人員，其工作內(nèi)容主要包括三方面，”李欽寶介紹說(shuō)，一是立足于遵守公司總部和經(jīng)營(yíng)地所在國(guó)或地區(qū)的法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定;二是遵守企業(yè)內(nèi)部規(guī)章制度，特別是體現(xiàn)響應(yīng)合規(guī)監(jiān)管和承擔(dān)合規(guī)義務(wù)的制度準(zhǔn)則等;三是職業(yè)操守道德規(guī)范、合規(guī)承諾等方面。比如食品生產(chǎn)行業(yè)有國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和地方標(biāo)準(zhǔn)，有的企業(yè)為了追求更好的商譽(yù)，自行制定高于國(guó)家和地方的企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，這可以稱之為合規(guī)承諾，也屬于合規(guī)的一部分。

目前，企業(yè)合規(guī)業(yè)務(wù)主要集中在律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、企業(yè)法務(wù)風(fēng)控部門和企業(yè)管理咨詢公司等，從業(yè)人員包括如律師、審計(jì)師、會(huì)計(jì)師、企業(yè)法律顧問(wèn)等。“企業(yè)合規(guī)師成為正式職業(yè)，我們也呼吁了多年。就合規(guī)服務(wù)行業(yè)而言，首先可預(yù)見(jiàn)的是從業(yè)者整體水平、素質(zhì)、知識(shí)背景的大幅提升;同時(shí)，企業(yè)合規(guī)師的執(zhí)業(yè)門檻將從原來(lái)一片空白變?yōu)橛蟹秶⒂幸蟮囊?guī)范化執(zhí)業(yè)，其服務(wù)模式、服務(wù)內(nèi)容也會(huì)得到優(yōu)化、提升，整個(gè)合規(guī)服務(wù)行業(yè)將從最初的野蠻生長(zhǎng)變?yōu)橐?guī)范化、可持續(xù)發(fā)展。”李欽寶認(rèn)為。

專家表示，目前律師事務(wù)所更加注重將常年法律顧問(wèn)服務(wù)與合規(guī)咨詢緊密結(jié)合在一起，以專業(yè)賦能，為企業(yè)合規(guī)發(fā)展保駕護(hù)航。企業(yè)合規(guī)師工作的主要焦點(diǎn)在于“預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)”，處于管理的前端或中端;而企業(yè)律師的工作多聚焦在“處理風(fēng)險(xiǎn)”，更多處于風(fēng)險(xiǎn)鏈條的末端。今后，合規(guī)師與律師無(wú)縫密切配合，才能保證企業(yè)的低風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)甚至少風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)。

打造青島合規(guī)研究高地

近年來(lái)，青島被賦予打造“一帶一路”國(guó)際合作新平臺(tái)，建設(shè)上合示范區(qū)、山東自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)青島片區(qū)等“國(guó)之重任”，加快打造山東面向世界開(kāi)放發(fā)展的橋頭堡、長(zhǎng)江以北地區(qū)國(guó)家縱深開(kāi)放新的重要戰(zhàn)略支點(diǎn)，在這種“雙循環(huán)”的新發(fā)展格局中，建立合規(guī)研究機(jī)構(gòu)，打造青島合規(guī)高地，具有重要的意義。

2020年，山東省首家合規(guī)民非機(jī)構(gòu)——青島中世合規(guī)研究院獲批設(shè)立。青島中世合規(guī)研究院由山東眾成清泰律師事務(wù)所、廣東華商律師事務(wù)所，聯(lián)合商務(wù)部從事跨國(guó)公司合規(guī)研究的北京新世紀(jì)跨國(guó)公司研究院等共同發(fā)起設(shè)立。

中世合規(guī)研究院成立以來(lái)，始終活躍在企業(yè)合規(guī)的一線，于2020年9月舉辦“2020第十一屆中國(guó)企業(yè)合規(guī)論壇”，邀請(qǐng)國(guó)內(nèi)知名企業(yè)高管、商協(xié)會(huì)負(fù)責(zé)人、專家學(xué)者講授合規(guī)管理理論，分享合規(guī)管理經(jīng)驗(yàn)，推動(dòng)企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)能力建設(shè);2020年11月，應(yīng)黃島海關(guān)邀請(qǐng)，開(kāi)展“外貿(mào)企業(yè)海關(guān)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)”專題講座，對(duì)國(guó)內(nèi)外合規(guī)管理體系、國(guó)有企業(yè)合規(guī)要求、海關(guān)監(jiān)管領(lǐng)域合規(guī)重點(diǎn)進(jìn)行了詳細(xì)全面的介紹;2020年12月，應(yīng)邀為城陽(yáng)區(qū)國(guó)有資產(chǎn)發(fā)展中心召開(kāi)的國(guó)有企業(yè)合規(guī)管理體系建設(shè)實(shí)務(wù)培訓(xùn)會(huì)議授課;2021年1月，應(yīng)青島海灣集團(tuán)有限公司邀請(qǐng)，為集團(tuán)法務(wù)、外貿(mào)等相關(guān)人員進(jìn)行“國(guó)有企業(yè)外貿(mào)合規(guī)管理與風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)”專題講座;2021年4月20日，應(yīng)青島國(guó)資委邀請(qǐng)，為青島市屬企業(yè)200多名相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行合規(guī)管理培訓(xùn)。

“做好合規(guī)工作，離不開(kāi)人才引進(jìn)和培養(yǎng)。研究院加大力度引進(jìn)合規(guī)專業(yè)人才及團(tuán)隊(duì)，為青島企業(yè)合規(guī)發(fā)展提供專業(yè)保障。”李欽寶介紹說(shuō)，中世合規(guī)研究院院長(zhǎng)王志樂(lè)教授為全國(guó)企業(yè)合規(guī)委員會(huì)副主席，聯(lián)合國(guó)全球契約組織第十項(xiàng)原則專家組成員，兼任中國(guó)投資協(xié)會(huì)外資投資委員會(huì)副會(huì)長(zhǎng)，中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革研究會(huì)特約研究員。王志樂(lè)獲國(guó)務(wù)院頒發(fā)國(guó)家有突出貢獻(xiàn)專家證書和享受政府特殊津貼，撰寫了一系列關(guān)于合規(guī)的論著，并親自參與了若干合規(guī)指引文件的起草定稿，促進(jìn)成立了若干合規(guī)指引文件的起草定稿，促進(jìn)成立了全國(guó)企業(yè)合規(guī)委員會(huì)，積極推動(dòng)了中國(guó)企業(yè)合規(guī)管理的發(fā)展進(jìn)程，被譽(yù)為“中國(guó)合規(guī)第一人”。在專業(yè)人才方面，研究院匯集山東眾成清泰律師事務(wù)所與廣東華商律師事務(wù)所法律人才，其中，高樹(shù)律師任中華全國(guó)律師協(xié)會(huì)理事、廣東省律師協(xié)會(huì)常務(wù)理事、深圳市前海“一帶一路”法律服務(wù)聯(lián)合會(huì)執(zhí)行會(huì)長(zhǎng)等。“這些專家人才站在改革開(kāi)放前沿，在企業(yè)合規(guī)方面有著豐富的理論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，為青島企業(yè)做過(guò)多次培訓(xùn)，合作開(kāi)展大型企業(yè)合規(guī)咨詢和服務(wù)探討。”

記者了解到，下一步，青島中世合規(guī)研究院將立足打造本土合規(guī)生態(tài)，積極參與青島市政府惠企法律服務(wù)，在為企業(yè)提供政策咨詢、權(quán)益保障、相關(guān)事務(wù)代辦的基礎(chǔ)上，全面承接企業(yè)合規(guī)咨詢解答、合規(guī)體系搭建、合規(guī)政策宣貫，舉辦各類合規(guī)培訓(xùn)，助力青島企業(yè)合規(guī)發(fā)展。同時(shí)，針對(duì)不同行業(yè)類型、法律領(lǐng)域推出規(guī)范化的合規(guī)服務(wù)產(chǎn)品，目前已成型國(guó)有企業(yè)合規(guī)、海關(guān)專項(xiàng)合規(guī)、勞動(dòng)人事合規(guī)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)合規(guī)、公司破產(chǎn)并購(gòu)合規(guī)等方面的合規(guī)指引。此外，青島中世合規(guī)院將組織專業(yè)力量，深入調(diào)研青島區(qū)域企業(yè)合規(guī)現(xiàn)狀，收集企業(yè)合規(guī)難點(diǎn)、痛點(diǎn)、疑問(wèn)點(diǎn)，及時(shí)發(fā)布行業(yè)性合規(guī)方案及專題解決方案，助力青島企業(yè)揚(yáng)帆遠(yuǎn)航、行穩(wěn)致遠(yuǎn)。